Что такое AML Compliance?
Соблюдение требований по противодействию отмыванию денегозначает соблюдение нормативных требований и применение мер, направленных на предотвращение сокрытия преступниками незаконных денежных средств под видом легальных. Отмывание денег определяется как «незаконный процесс, посредством которого преступники пытаются скрыть истинное происхождение и принадлежность доходов от преступной деятельности (например, торговли наркотиками или финансирования терроризма и т. д.). Если это удаётся, деньги могут утратить свою преступную идентичность и выглядеть законными. Преступники делают это путём сокрытия источников средств, изменения их формы или перемещения средств в место, где они с меньшей вероятностью привлекут внимание» (Федеральный декрет-закон № 7 от 2024 года).
Отмывание денег обычно происходит посредством сложного процесса сокрытия и многоэтапного перемещения первоначального незаконного источника средств: деньги размещаются в банках, выставляются фиктивные счета-фактуры, а затем «замаскированные» средства интегрируются в финансовую систему посредством инвестиций, использования подставных компаний и даже эксплуатации пробелов в финансовом регулировании. Преступники используют эти методы, чтобы скрыть истинную природу средств и представить их как «законные» или полученные из легальных источников.
Для борьбы с этой проблемой правительство ОАЭ внедрило строгие механизмы противодействия отмыванию денег или финансированию терроризма в соответствии с международными стандартами, в частности стандартами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег). Эти меры направлены на защиту финансовой системы ОАЭ и борьбу с отмыванием денег посредством применения соответствующих законов и нормативных требований, обеспечивая, чтобы денежные средства и активы — как материальные, так и нематериальные — происходили из законных и прозрачных источников.
Кто обязан соблюдать требования AML Compliance?
Согласно данным Подразделения финансовой разведки ОАЭ (FIU), финансовые учреждения (FI), такие как банки, обменные пункты и страховые компании, а также определённые нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP) и поставщики услуг, связанных с виртуальными активами (VASP) обязаны соблюдать требования AML Compliance.
DNFBP — определённые нефинансовые предприятия и профессии. DNFBP включают:
- Брокеров и агентов по недвижимости;
- Поставщиков трастовых и корпоративных услуг (CSP);
- Дилеров драгоценных металлов и драгоценных камней;
- Юристов, нотариусов и других специалистов в области права;
- Независимых бухгалтеров.
Все перечисленные организации обязаны проводить AML-проверки клиентов до начала сотрудничества, также известные как проверка клиентов (customer screening). Это необходимо для того, чтобы убедиться, что у клиентов нет криминального прошлого, что они не относятся к категории клиентов с высоким уровнем риска (например, PEP — политически значимое лицо) и что денежные средства, получаемые в обмен на предоставляемые услуги, не имеют незаконного происхождения.
Основные требования AML Compliance для DNFBP:
- Риск-ориентированный подход организации должны уметь оценивать уровень риска клиентов и совершаемых ими операций. Каждая организация должна назначить сотрудника по вопросам комплаенса, проводить AML-проверки клиентов и внедрить AML-политику, соответствующую политике ОАЭ по противодействию финансированию терроризма и отмыванию денег.
- Проверка клиентов (CDD) и процедуры KYC (Know Your Customer):
Клиенты должны быть не просто идентифицированы но и верифицированы Клиент должен предоставить документ, подтверждающий личность, и заполнить KYC-формы в рамках процедуры надлежащей проверки. При наличии признаков высокого риска могут потребоваться дополнительные документы, в том числе для определения источника денежных средств клиента.
- Отчётность о подозрительных операциях/действиях (STR/SAR) перед Подразделением финансовой разведки (FIU):
Организации должны зарегистрироваться на портале goAML, созданном FIU для подачи сообщений о подозрительных финансовых операциях. Сотрудники по вопросам комплаенса должны подавать соответствующее сообщение как можно раньше после выявления подозрительной операции или деятельности.
- Внутренняя политика и обучение: каждая DNFBP должна иметь собственную AML-политику и обеспечивать обучение сотрудников правилам и требованиям AML.
- Хранение документации: организации обязаны хранить записи о клиентах не менее пяти лет.
Органы, осуществляющие контроль за соблюдением требований:
- Центральный банк ОАЭ (CBUAE) в отношении финансовых учреждений.
- Министерство экономики ОАЭ в отношении DNFBP.
- DFSA (Dubai Financial Services Authority) и Abu Dhabi Global Market (ADGM) в отношении организаций, лицензированных в DIFC (Dubai International Financial Centre), or ADGM.
- Подразделение финансовой разведки (FIU) осуществляет расследование, получает и анализирует сообщения STR/SAR от сотрудников по вопросам AML Compliance через портал goAML.
Почему необходимо внедрять AML Compliance?
ОАЭ стали международным деловым и финансовым центром для инвесторов и предпринимателей со всего мира, предлагая упрощённые варианты создания бизнеса, низкие налоговые ставки, а в некоторых свободных экономических зонах и при соблюдении определённых условий — даже нулевые налоговые ставки. Кроме того, в зависимости от места регистрации бизнеса (материковая часть или свободная зона) доступны различные правовые юрисдикции.
С марта 2022 года, когда FATF включила ОАЭ в «серый список» из-за недостатков в стратегиях и механизмах реализации AML Compliance, ОАЭ предприняли значительные меры для усиления контроля и обеспечения соблюдения требований. Наряду с регулярными государственными проверками это привело к исключению ОАЭ из «серого списка» в феврале 2024 года.
В настоящее время упомянутые контролирующие органы проводят проверки и применяют существенные финансовые штрафы в случае выявления нарушений или недостатков в применении требований AML Compliance.
Несоблюдение требований может привести к:
- Значительным административным штрафам:от 50 000 дирхамов ОАЭ (AED 50 000) до 5 миллионов дирхамов ОАЭ (AED 5 000 000) в серьёзных случаях ненадлежащего применения требований AML Compliance, особенно в отношении финансовых учреждений.
- Аннулированию лицензии:органы могут предоставить возможность исправить выявленные нарушения посредством корректирующего плана (remedial plan). При повторном несоблюдении требований организация может столкнуться с приостановлением деятельности и аннулированием лицензии.
- Уголовным преследованием: применяется в серьёзных случаях, когда установлено участие лиц в деятельности по отмыванию денег или когда не были представлены сообщения STR/SAR в Подразделение финансовой разведки.
«Доверие начинается с прозрачности». Упомянутые в статье организации должны соблюдать требования AML, чтобы защищать финансовую систему, обеспечивать своевременное выявление финансовых преступлений и надлежащее реагирование на них, а также укреплять безопасность будущих финансовых операций.
Как CorpLex может помочь?
DNFBP, которые не внедрили необходимые AML-меры в свою систему, подвергаются значительному риску крупных штрафов в ходе проверок Министерства экономики. Чтобы предотвратить существенные финансовые санкции, DNFBP необходимо внедрить надлежащие меры AML/CFT. Это помогает защитить бизнес-интересы от лиц, занимающихся отмыванием денег, и обеспечить соблюдение требований законодательства ОАЭ.
Кроме того, банки ОАЭ внедрили строгие процедуры открытия корпоративных банковских счетов, особенно для DNFBP. Для открытия счёта необходимо выполнить определённые обязательные первоначальные требования, включая регистрацию на портале goAML и наличие AML-политики.
Поэтому, если вы являетесь новой или действующей DNFBP, которая ещё не внедрила необходимые AML-процедуры, у CorpLex есть именно то, что вам нужно.
Спектр AML-услуг CorpLex:
- Регистрация на онлайн-портале goAML.
- Подготовка документации по политике, мерам контроля и процедурам AML/CFT (компании, подпадающие под действие законодательства AML — DNFBP — должны иметь AML/CFT-политику, KYC-формы, программное обеспечение для AML, сотрудника по вопросам комплаенса и т. д.).
- Подписка на систему уведомлений о санкциях EOCN (Исполнительное управление по контролю и нераспространению ОАЭ).
- Подготовка и внедрение KYC-форм, являющихся важнейшим элементом процесса проверки клиентов.
- Разовое обучение по AML, доступное онлайн или очно.
- Содействие в подборе и приобретении программного обеспечения для AML.
Требования AML Compliance служат защитным механизмом для бизнеса и его владельцев: они позволяют выявлять финансовые преступления на ранних стадиях, предотвращать их и формировать более безопасную финансовую среду. Проактивное управление AML-рисками помогает компаниям избежать значительных штрафов и судебных разбирательств.
Обратитесь в CorpLexвашего консультанта по вопросам комплаенса.
«AML сделан правильно — с CorpLex Insight»
Изучите варианты открытия банковского счёта в ОАЭ и откройте подходящий счёт при поддержке наших экспертов.
